Впровадження у ПАТ «МТБ БАНК» ProVision — комплексного програмного продукту для оцінки знецінення згідно з вимогами МСФЗ 9
ПАТ «МТБ Банк» — комерційний універсальний банк з українським капіталом, головний офіс якого розташовано в м. Одесі. Банк ефективно і прозоро працює на фінансовому ринку України, постійно удосконалюючи методи розвитку успішного бізнесу, налагоджує партнерські відносини зі своїми клієнтами шляхом впровадження сучасних інформаційних інновацій.
Банк займається обслуговуванням фізичних та юридичних осіб, оновлює свою продуктову лінійку, серед фінансових інструментів — казначейські операції, електронний банкінг, факторинг, фінансування та лізинг, міжнародні банківські послуги, страхові послуги, брокерські послуги та послуги з управління капіталом.
ЗАВДАННЯ
ПАТ «МТБ БАНК», один із найстарійших банків незалежної України з більш ніж 11 тисячами корпоративних та 170 тисячами приватних клієнтів, зіткнувся з викликом переходу з МСФЗ 39 на МСФЗ 9 у частині знецінення. Цей перехід є глобальним проектом, що охоплює методологію, звітність, процеси, дані та ІТ-інфраструктуру.
РІШЕННЯ
Співпраця компанії CS з банком почалась у лютому 2019 року з комплексної модернізації ІТ-ландшафту банку, продовженням якої стало впровадження рішення ProVision — комплексного програмного продукту для оцінки знецінення згідно з вимогами МСФЗ 9, розробленого CS разом з методологами компанії EY.
Методологія продукту базується на провідній світовій практиці з оцінки очікуваних кредитних втрат та передбачає:
- Масштабованість і можливість кастомізації залежно від об’єму та складності операцій банку.
- Врахування методологічних підходів, які використовуються банком історично.
- Облік статистики кредитного портфелю банку.
Впроваджене рішення забезпечує виконання всіх етапів оцінки очікуваних втрат згідно з вимогами МСФЗ 9:
- Вибір параметрів суттєвого збільшення кредитного ризику.
- Розподіл активів по «кошиках» резервування (етапах погіршення якості активу).
- Оцінка параметрів кредитного ризику на підставі історичних даних банку та зовнішніх оцінок, з можливістю варіювати підходи для різних пулів активів.
- Врахування прогнозної інформації та сценаріїв розвитку подій.
- Розрахунок очікуваних кредитних втрат згідно з колективним та індивідуальним підходом для всіх типів фінансових інструментів.
При цьому блок управлінської звітності дозволяє аналізувати значення параметрів кредитного ризику, об’єми, структуру та динаміку очікуваних кредитних втрат (expected credit losses, ECL).
Особливістю впровадження в ПАТ «МТБ БАНК» стало те, що процес відбувався паралельно з впровадженням АБС Б2. У модуль завантажувалися дані з двох АБС:
- Попередньої системи банку — для завантаження історичних даних за активами
- Нової АБС Б2 — для завантаження поточної інформації за активами
РЕЗУЛЬТАТИ
Впровадження ProVision принесло суттєві покращення в роботу ПАТ «МТБ БАНК». Насамперед, банк отримав систему, яка максимально відповідає вимогам і стандартам МСФЗ 9.
Система продемонструвала високу ефективність у роботі з великими об’ємами даних. Процес розрахунку резервів, який раніше потребував значних часових та людських ресурсів, тепер займає в середньому 3–6 годин. При цьому система зберігає повну історію розрахунків всіх параметрів та очікуваних кредитних втрат, що дозволяє оперативно надавати відповіді на запити аудиту та регулюючих органів.
Важливим результатом стало суттєве зменшення операційних ризиків. Методологія МСФЗ 9 пов’язана з великою кількістю розрахункових операцій, і автоматизація цього процесу значно знизила ймовірність помилок порівняно з попередніми методами розрахунку. Додатковою перевагою стала можливість генерації покрокового текстового протоколу розрахунку, що спростило аналіз та перевірку результатів кінцевими користувачами.
Банк також отримав постійну оперативну технічну підтримку, що особливо важливо під час щомісячної оцінки знецінення активів, коли потрібна швидка реакція на можливі технічні питання.
