У рамках гармонізації банківського регулювання України з нормами Європейського Союзу, Національний банк України (НБУ) ініціював перехід банківської системи на нову структуру капіталу. Це рішення, прийняте в кінці 2023 року, вимагало від банків суттєвої трансформації підходів до розрахунку та звітності щодо регулятивного капіталу. Перед CS постало завдання розробити та впровадити комплексне рішення, яке б дозволило банкам-клієнтам компанії успішно адаптуватися до нових вимог регулятора.
Завдання
Перехід на нову структуру капіталу створив ряд викликів для всієї банківської системи України. Впровадження нового розрахунку регулятивного капіталу та нових нормативів достатності капіталу вимагало адаптації до нової трирівневої структури, яка прийшла на зміну звичній дворівневій.
Зміна методології розрахунку та звітності щодо капіталу означала необхідність значної модифікації внутрішніх процесів та інформаційних систем банків. Усе це ускладнювалося обмеженим часовим фактором, адже нові вимоги мали вступити в дію вже з 5 серпня 2024 року, що створювало додатковий тиск на всіх учасників процесу.
У цьому контексті перед CS постало комплексне завдання розробити та впровадити рішення, яке б дозволило банкам-клієнтам компанії ефективно перейти на нову структуру капіталу, забезпечивши при цьому:
- Повну відповідність новим регуляторним вимогам НБУ.
- Мінімізацію операційних ризиків під час переходу.
- Збереження безперервності бізнес-процесів банків.
- Автоматизацію розрахунків та формування звітності за новими стандартами.
- Можливість оперативного контролю за дотриманням нових нормативів.
Особливістю цього завдання була необхідність розробки не лише технічного рішення, але й методологічного підходу. НБУ надав загальні принципи та напрямки, базуючись на європейських стандартах, але конкретні механізми реалізації потрібно було розробити та узгодити в процесі впровадження.
Додатковим викликом стала потреба в забезпеченні гнучкості рішення. Враховуючи новизну підходу та можливість подальших уточнень з боку регулятора, система мала бути здатною адаптуватися до потенційних змін без значних технічних доопрацювань.
Таким чином, перед командою CS постало завдання не просто оновити програмне забезпечення, а створити комплексне рішення, яке б включало методологічну базу, технічну реалізацію та систему підтримки, здатну забезпечити плавний перехід банків на нову структуру капіталу та їх ефективну роботу в нових регуляторних умовах.
Рішення
Для вирішення поставлених завдань команда CS розробила комплексне рішення, яке охоплювало ключові аспекти переходу на нову структуру капіталу:
Розробка методології. Проведено аналіз нових вимог НБУ та європейських практик. У співпраці з банками-клієнтами та консультаціями з НБУ розроблено методологію розрахунку та звітності за новою структурою капіталу.
Модернізація АБС Б2. Впроваджено нову методологію розрахунку капіталу з урахуванням трирівневої структури: основний капітал першого рівня, додатковий капітал першого рівня та капітал другого рівня.
Оновлення системи звітності. Створено новий файл звітності 6RX для виконання вимог “Положення про порядок визначення банками України розміру регулятивного капіталу” №196 та Постанови НБУ №65 “Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу”. Також модифіковано існуючи файли звітності 42X, С5Х, 7SX, 6NX, розрахунок кредитного ризику та розрахунок нормативів для забезпечення сумісності з новою методологією розрахунку капіталу.
Інтеграція та автоматизація процесів. Забезпечено інтеграцію нових та модифікованих файлів з існуючими компонентами АБС Б2. Впроваджено нові механізми автоматичного формування звітності та розрахунку нормативів згідно нових вимог НБУ. Модифіковано процедури закриття банківського дня для включення нових розрахунків.
Забезпечення відповідності регуляторним вимогам. Реалізовано можливість автоматичного розрахунку та контролю нового регулятивного капіталу та нових нормативів достатності капіталу. Забезпечено можливість щоденного моніторингу цих показників.
Результати
Впровадження комплексного рішення CS стало ключовим фактором успішного переходу українських банків-користувачів Б2 на нову структуру капіталу. З 5 серпня 2024 року всі банки-клієнти CS змогли вчасно розпочати роботу за новими правилами, повністю відповідаючи оновленим регуляторним вимогам НБУ.
Завдяки автоматизації розрахунків банки можуть вчасно та швидко формувати необхідні звіти, суттєво знизивши при цьому ризик людських помилок, підвищивши точність та надійність фінансової звітності.
Надія Завгородня, керівник департаменту супроводу CS:
Перехід банківської системи України на нову структуру капіталу був складним процесом для всіх учасників. Ми вдячні нашим банкам-клієнтам та Національному банку України за довіру та співпрацю у цьому важливому проекті. Спільними зусиллями нам вдалося адаптувати АБС Б2 до нових вимог, забезпечивши банкам інструменти для щоденного розрахунку та контролю нормативів капіталу.
Разом ми змогли розробити інноваційне рішення, яке відповідає найсучаснішим регуляторним вимогам та потребам наших клієнтів. Ми продовжимо вдосконалювати нашу систему, щоб забезпечити банкам максимальну підтримку в умовах динамічного регуляторного середовища.
Впровадження нового рішення CS не просто дозволило банкам відповідати новим регуляторним вимогам, але й значно посилило їхні можливості в управлінні капіталом, підвищило ефективність операційних процесів. Це важливий крок на шляху до гармонізації українського банківського сектору з європейськими стандартами та підвищення його конкурентоспроможності на міжнародній арені.
